《创业家》作者的观点纯属个人观点。

　　随着2024年4月15日的纳税申报截止日期的到来和过去，许多企业家和小企业主都在努力解决欠税问题。最近的挑战加剧了这些问题，现在是企业领导人采取行动的关键时刻。进一步拖延可能会加剧财务压力和法律后果。

　　美国国税局最近的数据凸显了企业家解决纳税义务的紧迫性。美国国税局利用《减少通货膨胀法》提供的资金，大大加强了执法力度。仅在2023年，美国国税局就针对高收入未申报者发起了一项新的合规倡议，自2017年以来确定了超过12.5万个案例，作为恢复税收制度公平性的全面努力的一部分。此外，美国国税局加强了审计活动，特别是针对富人和大型合伙企业。

　　根据我们团队在Advanced tax Solutions的丰富税务解决经验，以下是企业家有效解决未偿还税款的四个基本策略，并为与国税局的有效沟通做好准备。

　　忽视欠税问题会导致严重的后果。美国国税局可以处以高额罚款，包括前五个月每月延迟申报5%的罚款，很快加起来就会达到25%。在那之后，每月还有额外的0.5%的罚款，加上所欠税款的利息、罚款和累计利息。在极端情况下，国税局可能会代表你提交一份替代申报表，这通常不考虑扣除，并导致最高的纳税义务。

　　国税局增加的执法预算凸显了这一问题的紧迫性。利用新的IRA资金，白宫已经预算在未来十年将国税局的年度执法预算增加近四倍，达到195亿美元，该机构已经宣布了在几个关键领域增加收款的许多多年努力。

　　在联系国税局之前，确保所有的财务记录都是精心组织的，包括损益表，费用收据和以前的纳税申报表。一个全面和有组织的记录将使与国税局的沟通更顺畅，并表明你解决问题的承诺。

　　使用数字工具和记账软件，如Sage、Oracle和Xero，记录全年的财务记录。这些工具可以帮助生成详细的报告，便于与您的税务专业人员或国税局分享。根据《财富商业洞察》(Fortune Business Insights)的数据，会计软件市场正在快速增长，其价值将从2018年的1107160万美元增长到2026年的204.08亿美元，年增长率为8.02%。这一趋势表明，这些工具对于有效的财务管理是多么重要。

　　驾驭税收法规可能令人望而生畏，尤其是在复杂的欠税问题上。聘请注册会计师(CPA)或注册税务解决专家(CTRS)是非常宝贵的。这些专业人士有代表你与国税局谈判的专业知识，可能会减少你的纳税义务和罚款。他们还可以提供宝贵的指导，组织你的财务记录，确保所有文件是准确和完整的，防止未来的税务问题。

　　我看到许多企业家通过利用专业帮助大大减轻了他们的税收负担。了解税法的细微差别，并有一个能与国税局有效沟通的人，会让一切变得不同。即使拥有税务硕士学位和30年的经验，在我的办公室里出现的一些回报，我要么必须与其他专业人士合作，要么甚至要参考另一位专门从事该特定客户行业的专业人士。了解自己的极限是赋权的关键。处理一个真正困难的问题可能需要专业人士的帮助，因为犯一个错误可能会在国税局的罚款和利息上付出相当大的代价。

　　也就是说，除非你有什么不寻常或令人困惑的事情，否则许多纳税申报表都是可以自己准备的，特别是在税务准备软件的帮助下。我不建议只用纸和笔来准备纳税申报表，即使它很简单。可悲的是，税收系统的复杂性在过去几年里逐渐恶化，而且还看不到尽头。

　　2024年5月2日，美国国税局发布了一份最新的战略运营计划，概述了《通货膨胀减少法案》(IRA)的实施情况。此次更新详细说明了美国国税局计划将资产超过2.5亿美元的大公司的审计率提高近两倍，从2019年的8.8%提高到2026年的22.6%。此外，对大型复杂合伙企业的审计将从千分之一增加到1%。随着这些变化的到来，保持警惕，确保你的财务记录得到精心维护，这样你就可以为严格的审查做好充分的准备，这一点从未像现在这样重要。

　　当你准备向国税局申请时，准备工作是关键。从索取你的税务记录开始，以清楚地了解国税局对你的财务状况的了解。在你的沟通中要诚实和坦率。解释你拖欠税款的原因，是由于经济困难、疏忽还是其他因素。如果国税局看到你真正在努力解决这个问题，他们更有可能与你合作。

　　通过采取这些步骤，企业家可以将他们的逾期税收问题转变为一个可管理的过程，为财务稳定和心灵平静铺平道路。记住，关键是现在就行动起来，寻求正确的帮助来克服这些挑战。