新泽西州TEANECK， 2024年11月1日（GLOBE NEWSWIRE）——波哥大储蓄银行（以下简称“银行”）的控股公司波哥大金融公司（纳斯达克股票代码：BSBK）（以下简称“公司”）在今天收盘后对截至2024年9月30日的三个月和九个月的财务业绩（“修订收益公告”）进行了修正，该公告是在2024年11月1日市场开盘前发布的（“原始收益公告”）。原始收益新闻稿中报告的截至2024年9月30日的三个月和九个月的存款利息支出（以及类似的总利息支出）少报了30万美元，原因是在截至2024年9月30日的三个月里，某些存单的利率被错报。因此，修订后的收益公告反映了以下变化：
2024年9月30日
截至2024年9月30日的三个月
截至2024年9月30日的九个月
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更正后的发布全文如下：
新泽西州提内克，2024年11月1日-波哥大储蓄银行（“银行”）的控股公司波哥大金融公司（纳斯达克股票代码：BSBK）（“公司”）报告，截至2024年9月30日的三个月净亏损为367,000美元，或每股基本股和摊薄股0.03美元，而去年同期净亏损为29,000美元，或每股基本股和摊薄股0.00美元。公司报告截至2024年9月30日的9个月净亏损120万美元，或每股基本股和摊薄股0.10美元，而截至2023年9月30日的9个月净收入为180万美元，或每股基本股和摊薄股0.14美元。
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2024年4月24日，公司宣布已获得监管机构批准，回购最多237,090股普通股，约占其当时已发行普通股的5%（不包括波哥大金融公司持有的股份）。回购计划没有预定的截止日期，董事会有权在任何时候暂停或终止该计划。截至2024年9月30日，163,790股股票已根据该计划以120万美元的价格回购。
其他财务亮点：
总资产从2023年12月31日的9.393亿美元增加到2024年9月30日的9.789亿美元，增加了3960万美元，增幅4.2%，这是由于证券的增加，被现金、现金等价物和贷款的减少所抵消。
现金和现金等价物从2023年12月31日的2490万美元减少到2024年9月30日的2100万美元，减少了390万美元，或15.8%，因为多余的资金被用于购买证券。
截至2024年9月30日，证券增长了4710万美元，从2023年12月31日的1.415亿美元增至1.887亿美元，增幅为33.3%。
截至2024年9月30日，净贷款减少580万美元，从2023年12月31日的7.147亿美元降至7.089亿美元，降幅为0.8%。
截至2024年9月30日，总存款为6.293亿美元，比2023年12月31日的6.253亿美元增加了390万美元，即0.6%，原因是有息存款（主要是存单）增加了230万美元，无息活期存款增加了160万美元。2024年前三个季度的平均存款成本从前九个月的2.67%上升到3.95%，上升了128个基点由于更高的利率和更高的存款比例，2023年的NTHS不采用成本较高的定期存单。
截至2024年9月30日，联邦住房贷款银行的预付款增加了3490万美元，从截至2023年12月31日的1.677亿美元增加到2.026亿美元，增幅为20.8%。
世行行长兼首席执行官Kevin Pace表示：“世行公司将继续努力
继续专注于核心存款和商业贷款的增长战略。本季度，我们的商业渠道有所增加，这表明市场对我们的兴趣依然浓厚。通过与供应商合作，提供新的理想技术，是我们进入2025年的一项关键举措。这将使我们能够在竞争激烈的环境中吸引新客户。”
“央行在今年早些时候完成了第三次股票回购计划，并迅速开始了第四次回购计划。我们将继续努力展示信心，为股东创造价值。”
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损益表分析
截至2024年9月30日与2023年9月30日三个月经营业绩比较
截至2024年9月30日的三个月，净收入减少338,000美元，净亏损367,000美元，而截至2023年9月30日的三个月净亏损29,000美元。减少的主要原因是利息净收入减少56万美元，部分被薪金和雇员福利费用减少171 000美元、所得税优惠增加128 000美元和非利息收入增加38 000美元所抵消。
利息收入增加130万美元，即14.3%，从截至2023年9月30日的三个月的930万美元增加到截至2024年9月30日的三个月的1060万美元，主要是由于计息资产的收益率上升和证券平均余额的增加。
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截至2024年9月30日的三个月，现金和现金等价物的利息收入从截至2023年9月30日的三个月的168,000美元减少了30,000美元，或17.9%，至138,000美元，原因是截至2024年9月30日的三个月平均余额从截至2023年9月30日的三个月的1280万美元减少了260万美元，至1,020万美元，反映了使用多余的现金购买证券。由于利率环境较高，平均收益率从截至2023年9月30日的三个月的5.21%上升到截至2024年9月30日的三个月的5.39%，增加了18个基点，抵消了这一下降。
贷款利息收入增加401000美元,或5.0%,至840万美元,截至9月30日的三个月,2024比800万美元的三个月截至9月30日,2023年的主要原因是增加了24个基点的平均收益率从4.45%三个月截至9月30日,2023年截至9月30日的三个月的4.69%,2024年,在较小程度上,增加876000美元的平均余额7.116亿美元,截至9月30日的三个月从截至2023年9月30日的三个月的7.107亿美元降至2024年。
证券利息收入增加889000美元,或88.2%,至190万美元,截至9月30日的三个月,从2024年的100万美元,截至9月30日的三个月,主要是由于2023年平均余额4870万美元增加到1.872亿美元,截至9月30日的三个月,从2024年的1.385亿美元,截至9月30日的三个月2023,增加了114个基点的平均收益率从2.91%截至9月30日的三个月由于较高的利率环境，截至2024年9月30日的三个月的利率为2023至4.05%。
利息支出从截至2023年9月30日的三个月的610万美元增加到截至2024年9月30日的800万美元，增加了190万美元，增幅为31.1%，原因是成本和存单和借款的平均余额增加。
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在截至2024年9月30日的三个月中，有息存款的利息支出增加了130万美元，从截至2023年9月30日的三个月的490万美元增加到620万美元，增幅为27.0%。这一增长是由于截至2024年9月30日的三个月平均存款成本从截至2023年9月30日的三个月的3.11%上升93个基点至4.04%。平均存款成本的增加是由于利率环境的提高和存款组合构成的变化。截至2024年9月30日的三个月，定期存单平均余额从截至2023年9月30日的三个月的4.981亿美元减少831,000美元至4.973亿美元，而截至2024年9月30日的三个月，NOW/货币市场账户和储蓄账户的平均余额分别比截至2023年9月30日的三个月减少900万美元和210万美元。
联邦住房贷款银行（Federal Home Loan Bank）垫款的利息支出增加了582,000美元，增幅为47.7%，从截至2023年9月30日的三个月的120万美元增至截至2024年9月30日的180万美元。这一增长主要是由于截至2024年9月30日的三个月平均余额从截至2023年9月30日的1.253亿美元增加到7160万美元至1.969亿美元。由于新借款利率较低，截至2024年9月30日的三个月平均借款成本从截至2023年9月30日的三个月的3.86%下降22个基点至3.64%，略微抵消了这一增长。截至2024年9月30日，用于管理利率风险的现金流套期保值的名义价值为6500万美元，而公允价值套期保值的名义价值总计为6000万美元。在截至2024年9月30日的三个月里，现金流和公允价值套期保值的使用使联邦住房贷款银行预支和存单的利息支出减少了49.8万美元。
截至2024年9月30日的三个月，净利息收入从截至2023年9月30日的三个月的320万美元下降到270万美元，减少了56万美元，或17.4%。这一下降反映了截至2024年9月30日的三个月，我们的净利率息差从截至2023年9月30日的三个月的1.01%下降了35个基点至0.66%。截至2024年9月30日，我们的净息差从截至2023年9月30日的1.47%下降了32个基点至1.15%。
由于贷款增长温和和经济状况改善，截至2024年9月30日或2023年9月30日的三个月，我们没有计提信贷损失拨备。
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在截至2024年9月30日的三个月中，非利息收入从截至2023年9月30日的290,000美元增加了38,000美元，增长了13.0%，达到327,000美元。由于2024年余额增加，银行拥有的人寿保险收入增加了23,000美元，即11.6%，由于2024年出售了40万美元的住宅贷款，贷款出售收益增加了12,000美元，而去年同期没有贷款出售收益。
截至2024年9月30日的三个月，非利息支出较2023年同期减少了56,000美元，降幅为1.5%。这是由于工资和员工福利减少了17.1万美元，即7.5%，这是由于前首席执行官退休导致的2023年员工人数减少和费用增加，以及广告费用减少了4万美元，即31.9%。我们的FDIC保险评估额也减少了26,000美元，降幅为19.8%。由于与战略业务规划有关的咨询费用增加，专业费用增加99 000美元，即66.4%，部分抵消了这些减少。由于处理成本增加，数据处理费用也增加了10万美元，即48.8%。
在截至2024年9月30日的三个月里，所得税支出减少了128,000美元，即102.1%，从截至2023年9月30日的三个月的125,000美元减少到253,000美元。减少的原因是应税收入减少了466 000美元。
截至2024年9月30日和2023年9月30日的九个月经营业绩比较
截至2024年9月30日的九个月，净收入减少310万美元，或168.1%，净亏损120万美元，而截至2023年9月30日的九个月净收入为180万美元。减少的主要原因是利息净收入减少$ 400万，部分被所得税费用减少$ 120万所抵消。
利息收入增加340万美元，即12.4%，从截至2023年9月30日的9个月的2770万美元增加到截至2024年9月30日的9个月的3110万美元，原因是生息资产收益率较高，证券平均余额增加，部分被贷款、现金和现金等价物平均余额减少所抵消。
截至2024年9月30日的9个月，现金和现金等价物的利息收入从截至2023年9月30日的42.3万美元减少了8000美元，或1.9%，至41.5万美元，原因是截至2024年9月30日的9个月，平均余额从截至2023年9月30日的1140万美元减少了230万美元，至910万美元，反映了由于证券购买增加导致的流动性减少。由于利率环境较高，平均收益率增加111个基点，抵消了这一下降。
贷款利息收入增加110万美元,或4.5%,至2490万美元,截至9月30日的9个月,2024比2380万美元在截至9月30日的9个月2023主要原因是增加20基点平均收益率从4.46%截至9月30日的9个月,2023年为4.66%,截至9月30日的9个月,2024年,190万美元的平均余额下降所抵消7.117亿美元在截至9月30日的9个月从截至2023年9月30日的9个月的7.136亿美元降至2024年。
证券利息收入增加220万美元,或69.4%,至530万美元,截至9月30日的9个月,从2024年的310万美元,截至9月30日的9个月2023主要是由于增加了112个基点的平均收益率从2.80%截至9月30日的9个月,2023到3.92%在截至9月30日的9个月,2024年,并增加3100万美元的平均余额1.798亿美元,截至9月30日的9个月,从截至2023年9月30日的9个月的1.488亿美元降至2024年。
在截至2024年9月30日的9个月中，来自其他计息资产的收入（主要由联邦住房贷款银行股票组成）从截至2023年9月30日的9个月的772,000美元增加了209,000美元，或27.1%至981,000美元，原因是这些股票支付了股息。
利息支出增加了740万美元，即47.4%，从截至2023年9月30日的9个月的1570万美元增加到截至2024年9月30日的2310万美元，原因是成本和存单和借款的平均余额增加。
在截至2024年9月30日的9个月中，有息存款的利息支出从截至2023年9月30日的1280万美元增加了560万美元，至1840万美元，增幅为43.9%。这一增长是由于截至2024年9月30日的9个月平均存款成本从截至2023年9月30日的9个月的2.67%上升至3.95%，上升了128个基点。平均存款成本的增加是由于利率环境的提高和存款组合构成的变化。截至2024年9月30日的9个月，存单平均余额从截至2023年9月30日的9个月的4.985亿美元增加了1200万美元，至5.105亿美元，而截至2024年9月30日的9个月，NOW/货币市场账户和储蓄账户的平均余额分别比截至2023年9月30日的9个月减少了2420万美元和570万美元。
联邦住房贷款银行（Federal Home Loan Bank）垫款的利息支出增加了180万美元，增幅为62.7%，从截至2023年9月30日的九个月的290万美元增至截至2024年9月30日的470万美元。这一增长主要是由于截至2024年9月30日的九个月的平均余额从截至2023年9月30日的1.109亿美元增加到6070万美元至1.716亿美元。这一增长也是由于截至2024年9月30日的9个月平均借贷成本从截至2023年9月30日的9个月的3.50%增加了17个基点至3.67%，这是由于新借款的利率更高。截至2024年9月30日，用于管理利率风险的现金流套期保值的名义价值为6500万美元，而公允价值套期保值的名义价值总计为6000万美元。在截至2024年9月30日的9个月中，现金流套期保值的使用使联邦住房贷款银行预支和存单的利息支出减少了120万美元。
截至2024年9月30日的9个月，净利息收入从截至2023年9月30日的1200万美元减少了400万美元，至800万美元，降幅为33.1%。这一下降反映了截至2024年9月30日的九个月，我们的净利率息差从截至2023年9月30日的1.41%下降了73个基点至0.68%。截至2024年9月30日，我们的净息差从截至2023年9月30日的1.82%下降64个基点至1.18%。
截至2024年9月30日的9个月，我们记录了7万美元的信贷损失拨备，而截至2023年9月30日的9个月期间，信贷损失恢复了12.5万美元，这是由于2023年的贷款余额减少。2024年前三个季度的全部拨备是由于持有至到期公司证券的增加。
截至2024年9月30日的9个月中，非利息收入从截至2023年9月30日的85.6万美元增加了7.3万美元，增幅为8.5%，至92.9万美元。增加的主要原因是银行拥有的人寿保险收入增加了74,000美元，即12.9%，原因是2024年余额增加。
在截至2024年9月30日的9个月中，非利息支出比2023年同期增加了16.3万美元，增幅为1.5%。由于与战略业务规划相关的咨询费用增加，专业费用增加了27万美元，增幅为65.5%。由于处理成本上升，数据处理费用增加了21万美元，增幅为29.3%。工资和员工福利减少33.3万美元，即减少4.9%，抵消了这些损失，这是由于员工人数减少，以及前任首席执行官退休导致的2023年费用增加。
在截至2024年9月30日的9个月中，所得税支出减少了120万美元，降幅为312.9%，从截至2023年9月30日的38.6万美元降至82.1万美元。减少的原因是应税收入减少了430万美元。
资产负债表分析
截至2024年9月30日，总资产为9.789亿美元，比2023年12月31日增加了3960万美元，增幅为4.2%。在此期间，现金和现金等价物减少了390万美元，主要是由于购买了新的证券，抵销了贷款偿还。净贷款减少580万美元，或0.8%，原因是还款2250万美元，其中住宅贷款余额减少1260万美元，建筑贷款余额减少910万美元，多户贷款减少91.5万美元。减少的部分抵消了1670万美元的新生产，其中包括1310万美元和360万美元的商业房地产和商业和工业贷款。该公司还购买了一笔总计1,040万美元的住宅贷款。由于利率环境，我们经历了住宅和建筑贷款需求的减少，这是我们最近一段时间贷款增长的主要动力。持有到到期的证券增加了740万美元，增幅为10.3%，可供出售的证券增加了4,000万美元，增幅为57.6%，原因是用多余的现金购买了新的抵押贷款支持证券。
截至2024年9月30日，拖欠贷款增加了890万美元，达到2150万美元，占贷款总额的3.0%，而截至2023年12月31日，拖欠贷款为1260万美元，占贷款总额的1.8%。增加的主要原因是向三个客户提供了四笔商业房地产贷款，余额为810万美元。其中三笔已到期的商业房地产贷款正在与客户积极管理，预计将立即偿还，而一笔总额为75.8万美元的贷款已被列为非应计贷款，但被认为是安全的，贷款价值比为59%。在同一时间段内，不良资产从2023年12月31日的1280万美元增加到1380万美元，占2024年9月30日总资产的1.41%。在截至2024年9月30日或2023年9月30日的三个月或九个月内，没有任何贷款被冲销。截至2024年9月30日，公司与贷款相关的信贷损失准备占总贷款的0.39%，占不良贷款的19.94%，而截至2023年12月31日，该比例为总贷款的0.39%，占不良贷款的21.81%。世行没有任何以办公场所为担保的商业房地产贷款。截至2024年9月30日，公司与持有至到期证券相关的信贷损失准备总额为10.8万美元，占持有至到期证券投资组合总额的0.13%。
总负债增加3,980万美元至8.419亿美元，增幅5.0%，主要原因是借款增加3,490万美元，存款总额增加390万美元。存款的增加反映了存单账户的增加，从2023年12月31日的4.933亿美元增加了505,000美元至4.938亿美元，NOW存款账户的增加，从2023年12月31日的4130万美元增加了420万美元至4550万美元，无息活期账户的增加，从2023年12月31日的3060万美元增加到2024年9月30日的3210万美元。这被货币市场账户减少260万美元（18.0%）所抵消。截至2024年9月30日，经纪存款为1.011亿美元，占存款的16.1%，市政存款为3600万美元，占存款的5.7%。截至2024年9月30日，未保险存款占银行总存款的10.7%。由于新的借款，联邦住房贷款银行的预支增加了3490万美元，增幅为20.8%，这些借款的持续时间主要是短期的，因为我们仍然注意到利率环境的变化以及美联储进一步降息的可能性。联邦住房贷款银行的总借款能力为2.979亿美元，其中2.027亿美元已垫付。
股东权益总额减少23.3万美元至1.369亿美元，原因是净亏损120万美元，以及以120万美元的成本回购了163,790股股票，但可出售证券的其他累计综合亏损减少了160万美元
