储蓄者被警告“小心税收陷阱”，这可能会让他们收到“来自英国税务海关总署的意外账单”。

　　一项最新研究显示，预计今年将有近210万英国人为自己的储蓄纳税，而三年前这一数字约为65万。

　　这一激增主要是由于利率上升和个人储蓄津贴（PSA）冻结，自8年前推出以来一直保持不变。

　　PSA允许基本税率纳税人获得1000英镑的免税利息，高税率纳税人获得500英镑的免税津贴，而额外税率纳税人没有免税。

　　AJ Bell公司的一项信息自由要求显示，受影响的基本税率纳税人数量几乎翻了一番，接近100万，而2022/23年度只有50万。

　　税率较高的纳税人也感受到了压力，现在有近十分之一的人预计要为自己的储蓄纳税，而三年前这一比例约为25%。

　　AJ Bell公司的个人理财主管劳拉·苏特评论说：“以前，大多数人不需要担心为他们的储蓄纳税，因为利率很低，而且个人储蓄津贴足以覆盖大多数人。”

　　英国税务与海关总署估计，本纳税年度将从储蓄利息中增加104亿英镑的税收，高于2023/24年度的91亿英镑。这一增长部分是由于PSA在当前高利率环境中的局限性。

　　例如，基本税率纳税人现在只需20,230英镑的最高一年期固定债券支付4.95%，就可以突破1000英镑的PSA，而2016年PSA推出时为52,357英镑。

　　储蓄者的行为在一定程度上缓解了储蓄税增加的趋势。英国央行（Bank of England）的数据显示，仅在4月份，就有创纪录的117亿英镑被存入现金isa，这是1999年推出现金isa以来的最高金额。

　　这种向节税储蓄的转变可能减少了面临意外税单的人数，但仍有数百万人面临风险。

　　苏特警告说：“对于那些按PAYE纳税的人，HMRC将根据银行和建筑协会发送给他们的信息计算任何应缴税款。

　　“这意味着许多纳税人会发现，他们每个月的工资单上都有一笔扣款，往往在他们意识到自己欠收税员钱之前。”

　　她解释说，尽管PSA保护了许多人免于为他们的储蓄纳税，但很明显，数百万人仍然陷入了税收陷阱，因为他们违反了储蓄收入的免税限制——也许他们自己都不知道。”

　　但“好消息”是，有办法绕过这个问题。

　　陷阱1：固定利率账户

　　选择一个在到期时支付所有利息的固定利率储蓄账户，从税收的角度来看，所有的利息都将在一个纳税年度内计算。这意味着一个账户的利息可以让你自己超过你的个人储蓄津贴。

　　为了避开这一陷阱，储户可以选择按月或按年支付利息的账户，这意味着利息将分散在不同的纳税年度。或者他们可以选择定期储蓄账户，这样他们就不用为利息缴税。

　　陷阱2：对孩子的储蓄征税

　　苏特说：“有一条鲜为人知的规定意味着，父母可能要为孩子储蓄所得的利息纳税。一旦孩子从父母赠与的钱中获得100英镑或更多的利息，就会像父母的钱一样被征税。”

　　解决这个问题的一个方法是使用初级ISA账户，这样所有的利息都可以免税，也不会计入父母的限额。或者有人会小心翼翼地在父母之间分配他们给孩子的钱，以确保他们给孩子的钱是平等的。

　　陷阱三：落入下一个纳税等级

　　如果一个人进入下一个所得税等级，PSA将被削减一半或完全取消。苏特解释说，很多人没有意识到的是，储蓄利息也会计入这个上限。解决这个问题的一种方法是使用个人储蓄账户，因为这样利息就不会计入所得税。

　　或者，他们可以将部分收入存入养老金，这可能会使他们回到较低的税率等级。另一种选择是将现金储蓄转移到伴侣名下的账户，前提是他们缴纳的税率比伴侣低，或者还没有用完他们的公共储蓄账户。

　　陷阱4：共同储蓄账户

　　联名账户的利息在两个账户持有人之间50:50分配。这可能意味着他们有未意识到的应税利息。例如，一个每年产生1000英镑利息的共同储蓄账户将被分割，这样每个合伙人都有500英镑的利息来计算他们的个人储蓄津贴。

　　苏特说：“如果夫妻中有一方收入较低，所以税率较低，那么将储蓄转移到他们名下的账户是有道理的，因为任何应纳税的利息都将以较低的税率支付。”如果另一半还没有用尽他们的个人储蓄津贴，你可以把存款转到他们的名下，以最大限度地提高他们的免税额度。”

　　陷阱5：没有意识到重要的不仅仅是储蓄利息

　　苏特继续说道：“对于一只投资基金，如果该基金在债券和现金上的投资超过60%，那么该基金的支付就被归类为利息，而不是股息。您的投资平台或提供商通常每年都会向您发送一份纳税报表，显示您在该纳税年度中获得了多少利息，以帮助您进行计算。

　　“避免这种情况的最简单方法是使用股票和股票个人账户进行投资，或者使用创新金融个人账户进行点对点投资，这样就不用缴税了。”