有问题吗?关于投资的机制，它如何与你的整体财务计划相适应，什么策略可以帮助你最大限度地利用你的钱?你可以在beth.pinsker@marketwatch.com给我写信。

　　亲爱的修复我的作品集，

　　我读了你最近的一篇文章，说一位68岁的老人想把他的401(k)养老金全部转到罗斯账户。我猜我的情况是一样的，但略有不同。

　　我已经70岁出头了，我正在用几年的时间逐步将我的滚动式个人退休账户转换为罗斯个人退休账户。2014年，我开始把钱转到一个我开了20多年的罗斯账户。如果我继续按照我的计划进行转换，我将在2025年完成所有转换。

　　我只是想确定一下，五年的规定是否反转适用于co从IRA账户转到Roth账户，与401(k)公司相同nversions做什么?如果是这样，那么我的假设是否正确，即2018年之前的罗斯账户余额可以安全地在这个时候提取，免税和免罚款，因为这些捐款反转和收益现在超过5年?取出这些钱不是我的本意，但生活是不可预测的，有时确实会出现紧急情况。

　　有点不确定

　　亲爱的有点不确定的人:

　　你不是唯一一个质疑如何最好地处理罗斯转换的人——很多人都质疑这个问题，甚至专业人士也经常争论规则!一方面，政府不断改变参数。一个重大转变是:过去你可以在一个日历年内改变对罗斯转换的看法，现在你再也不能了。

　　另一个很大的困惑是，有两个不同的五年规则。第一条规定，你的罗斯(Roth)账户必须开满5年，否则你提取的任何增长都要交税。其次，每年的罗斯转换都有自己的五年时间表，主要是为了避免10%的提前提款罚款，如果你年龄小于59岁半，或者没有达到第一个五年规定，这可能会对你产生影响。

　　国税局只提供了有限的指导，告诉你应该如何有效地管理罗斯个人退休账户和转换账户的来龙去脉。记录的保存取决于你(或你的顾问)，所以你必须找出最适合你的方法，这意味着每个人的做法都略有不同。

　　但首先，简单的回答是:是的，同样的规则也适用于从401(k)计划和个人退休账户(ira)、403(b)计划或任何其他被称为“合格”计划(这些计划的资金尚未纳税)转换而来的罗斯账户。在你将这笔税前资金转移到罗斯账户之前，它将免税增长，你必须向政府支付它的份额。

　　当你想从你的罗斯账户中取钱时，棘手的事情就出现了，你在不同的时间从不同的来源混合了资金，所有的资金都可能随着时间的推移而增长。那么你到底取出了多少钱?没有办法把它映射到一个账户里。

　　美国国税局确实对罗斯个人退休账户的提款方式有一些指导原则——首先是你的定期缴款，然后是转换，然后是收入。“在进入下一层之前，每一层都必须完全取出，”加利福尼亚州伍德兰希斯的财务规划师和注册会计师肖恩·穆拉尼说。

　　假设你兑换了1万美元，然后直接存入了7000美元，随着时间的推移，账户总额增长到了2.5万美元。当你开始取钱时，你取出的第一个7000美元被认为是你的直接供款，不管它进入账户的顺序如何。由于捐款和转换总是可以全额提取的——你在进入账户之前就交了税——你只需要考虑罚款和税收对账户增长部分的影响，这部分是最后出来的。

　　马萨诸塞州贝德福德美国私人财富公司(American Private Wealth)的卡什夫·艾哈迈德(Kashif Ahmed)等一些财务顾问说，他的工作很有意义。她建议为每年的罗斯转换(不管你一年中进行了多少次转账，它们都会按日历年集中在一起)创建一个单独的账户，并将它们分开存放。如果市场下跌，你可以重新进行罗斯转换，这一点就特别有意义。

　　其他读者问你，如果你已经开始把钱转换成一个庞大的账户，然后你意识到很难跟踪所有的账户，该怎么办?你不必担心因为IRS的目的而解除它。

　　“在税收和分配方面，你不需要担心单独的账户，”Mullaney说。不过，你最终可能会陷入一个可能会让你考虑它的复杂问题的兔子洞，比如债权人保护等等。他补充道:“就复杂程度而言，这有点像选择自己的冒险。

　　你需要做的是想个办法来记录账户上进出的钱。Betterment的税务主管埃里克?布朗南坎特(Eric Bronnenkant)在电子表格上记录了他的罗斯会计账目，并通过美国国税局(IRS) 8606表格跟踪了换算情况。他说:“我不认为记录这笔钱有多难，但不是每个人都是会计。”

　　要记住的一件大事是，一旦你超过了59岁半，五年兑换规则对你的影响就很小了，因为它主要是为了防止年轻人规避提前取款10%的罚款。退休专家埃德?斯洛特在他的网站IRAHelp.com最近的订户通讯中说:“一旦一个人到了59岁半，五年10%的罚款规定就再也不是问题了。”

　　但话虽如此，一个70岁的人在进行罗斯转换时，可能仍然要遵守第一个五年罗斯规则，也就是斯洛特所说的“永远五年规则”，即你必须有一个至少开了五年的罗斯账户，才能免税取出你的增长。

　　因此，如果你70岁了，你把罗斯账户转换成一个全新的罗斯个人退休账户，你将为你在5年到期之前从账户中提取的任何增长支付普通所得税。如果你的年龄小于59岁半，你需要支付最多的钱，你进行转换，然后在达到5年规定之前取出所有的钱——你需要支付10%的提前提款费，并为任何增长缴税。

　　就你的情况而言，既然你已经70多岁了，而且你的罗斯个人退休账户已经开了五年多，看起来你不必为提款纳税或缴纳任何罚款。如果你想确定，你应该咨询税务专家，他们可以查看你的账户和纳税表格。

　　但这并不能让你摆脱自己记录的责任。规则可能随时改变，所以你仍然需要跟踪你在账户里存了多少钱，以及什么时候存，以防国税局来找你付款。

　　我68岁了，我想最终离开把我所有的401(k)都转到罗斯账户。我要等五年才能碰它吗?

　　我65岁了，有500多万美元的存款，但我不知道如何尽快花掉它，以避免RMD灾难

　　我每年挣7.5万美元，指望着我的孩子们能得到救济我曾申请过大学助学金，但现在我继承了25万美元，不知道如何隐藏它